ماشین‌حساب ارزش افزوده
مالیات ارزش افزوده را به قیمت اضافه کنید، یا از مبلغ کل جدایش کنید. نرخ پیش‌فرض ۱۰ درصد، نرخ عمومی سال ۱۴۰۵ است و می‌توانید عوضش کنید. ثبت‌نام ندارد و آنچه می‌نویسید به سرور ما فرستاده نمیشود.
چه میخواهید حساب کنید؟
نرخ پیش‌فرض ۱۰٪ است؛ نرخ را با قانون بودجهٔ سالِ فاکتور تطبیق دهید.
- مبلغ بدون مالیات
- —
- مالیات ارزش افزوده
- —
- مبلغ کل با مالیات
- —
مبلغ کل به حروف: —
مبلغ را بنویسید.
نرخ ارزش افزوده در سال ۱۴۰۵
ماده ۷ قانون مالیات بر ارزش افزوده (مصوب ۱۴۰۰) نرخ عمومی را ۹ درصد گذاشته است. از سال ۱۴۰۳ قانون بودجه یک واحد درصد به آن افزوده و برای سال ۱۴۰۵ هم سازمان امور مالیاتی همین افزایش را در بخشنامهٔ احکام مالیاتی قانون بودجهٔ ۱۴۰۵ (۳۱ فروردین ۱۴۰۵) ابلاغ کرده است؛ پس نرخ عمومی امسال ۱۰ درصد است. نرخ ۱۲ درصدی که در خبرها دیدید، پیشنهاد لایحهٔ بودجه بود. چند گروه کالا و خدمت معاف‌اند یا حکم جدا دارند، و هر سال قانون بودجه می‌تواند نرخ را عوض کند؛ نرخ را با قانون بودجهٔ سالی که فاکتور در آن صادر میشود تطبیق دهید.
افزودن مالیات به قیمت
وقتی قیمت کالا را بدون مالیات دارید و میخواهید بدانید خریدار چقدر باید بپردازد:
مالیات = مبلغ خالص × نرخ ÷ ۱۰۰ · مبلغ کل = مبلغ خالص + مالیات
مثال: کالایی ۲٬۵۰۰٬۰۰۰ تومانی با نرخ ۱۰ درصد، ۲۵۰٬۰۰۰ تومان مالیات دارد و جمعش ۲٬۷۵۰٬۰۰۰ تومان میشود. اگر تخفیف داده‌اید، مالیات را روی مبلغِ بعد از تخفیف حساب کنید.
محاسبهٔ معکوس: جدا کردن مالیات از مبلغ کل
بیشتر وقت‌ها عددی که در دست دارید مبلغ کل است: قیمت روی سایت، رسید کارت‌خوان یا جمع فاکتوری که مالیاتش جدا نوشته نشده. برای پیدا کردن سهم مالیات، ۱۰ درصدِ همین عدد را نگیرید؛ مالیات روی مبلغ خالص حساب شده، نه روی مبلغ کل.
مبلغ خالص = مبلغ کل ÷ (۱ + نرخ ÷ ۱۰۰) · مالیات = مبلغ کل − مبلغ خالص
مثال: از ۱٬۱۰۰٬۰۰۰ تومان، مبلغ خالص ۱٬۰۰۰٬۰۰۰ و مالیات ۱۰۰٬۰۰۰ تومان است. اگر ۱۰ درصدِ مبلغ کل را برمی‌داشتید، ۱۱۰٬۰۰۰ تومان می‌شد؛ ده هزار تومان بیشتر از مالیات واقعی. در هر فاکتور کم است، ولی در جمع یک فصل، اختلافی است که اظهارنامه را با دفاتر ناجور می‌کند.
گرد کردن
ماشین‌حساب مالیات را به نزدیک‌ترین واحدِ پولی که انتخاب کردهاید گرد می‌کند. در حالت معکوس، مبلغ خالص گرد میشود و مالیات اختلافِ مبلغ کل با آن است؛ این‌طور جمعِ دو عدد همیشه دقیقاً همان مبلغ کلی است که نوشته‌اید.
بعد از حساب کردن
مالیاتی که از خریدار میگیرید مال شما نیست؛ باید هر فصل اظهار و پرداخت شود. مهلتش را در مهلت اظهارنامهٔ ارزش افزوده نوشته‌ایم و انواع مالیات یک فروشگاه اینترنتی را در مالیات فروشگاه اینترنتی. اگر فاکتور هم میخواهید، فاکتورساز رایگان مالیات را روی هر فاکتور حساب می‌کند. و وقتی فاکتورها زیاد شد، حساب‌شاپ مالیات هر فاکتور را جدا نگه می‌دارد تا جمع فصل را از گزارش بخوانید، نه از ماشین‌حساب: دموی بدون ثبت‌نام را ببینید یا ۱۵ روز رایگان امتحانش کنید. برای جمع‌بندی سررسید چک‌ها هم محاسبهٔ راس چک را داریم.
سؤال‌های رایج
نرخ مالیات ارزش افزوده در سال ۱۴۰۵ چند درصد است؟
نرخ عمومی ۱۰ درصد است: ۹ درصدِ ماده ۷ قانون مالیات بر ارزش افزوده، به‌علاوهٔ یک واحد درصد که قانون بودجه افزوده و سازمان امور مالیاتی در بخشنامهٔ احکام مالیاتی قانون بودجهٔ ۱۴۰۵ ابلاغ کرده است. نرخ ۱۲ درصدی که در خبرها آمد، پیشنهاد لایحهٔ بودجه بود. برخی کالاها و خدمات معاف‌اند یا حکم جدا دارند.
ارزش افزوده ۱۰ درصد را چطور حساب کنم؟
مبلغ خالص را در ۰٫۱ ضرب کنید تا مالیات به دست آید، و برای مبلغ کل در ۱٫۱. مثلاً برای ۲٬۵۰۰٬۰۰۰ تومان، مالیات ۲۵۰٬۰۰۰ و جمع ۲٬۷۵۰٬۰۰۰ تومان است.
محاسبهٔ معکوس ارزش افزوده یعنی چه؟
وقتی مبلغ کلِ با مالیات را دارید و میخواهید بدانید چقدرش مالیات است. مبلغ کل را بر ۱٫۱ تقسیم کنید تا مبلغ خالص بیاید؛ تفاوتِ این دو، مالیات است. ۱۰ درصدِ مبلغ کل نگیرید: آن عدد بیشتر از مالیات واقعی است.
چرا ۱۰ درصدِ مبلغ کل با مالیات واقعی فرق دارد؟
چون مالیات روی مبلغ خالص حساب شده، نه روی مبلغ کل. از ۱٬۱۰۰٬۰۰۰ تومان، مالیات ۱۰۰٬۰۰۰ تومان است، نه ۱۱۰٬۰۰۰. یعنی مالیاتِ داخل مبلغ کل، حدود ۹٫۰۹ درصد آن است.
مالیات روی هزینهٔ ارسال یا بعد از تخفیف حساب میشود؟
مالیات روی مبلغی حساب میشود که واقعاً از خریدار میگیرید، یعنی بعد از تخفیف. اگر تخفیف را بعد از مالیات کم کنید، مالیات را روی پولی حساب کردهاید که نگرفتهاید.
می‌توانم نرخ دیگری بگذارم؟
بله. نرخ را در خانهٔ «نرخ مالیات» عوض کنید؛ مثلاً ۹ برای فاکتورهای سال‌های پیش از ۱۴۰۳، یا هر نرخی که برای کالای خاصی تعیین شده است.
اطلاعاتی که وارد میکنم کجا میرود؟
هیچجا. حساب در مرورگر خودتان انجام میشود، چیزی به سرور ما فرستاده نمیشود و بعد از بستن صفحه هم چیزی نمیماند.
حسابِ هر روز را به نرم‌افزار بسپارید
در حساب‌شاپ فاکتور، چک و مالیات فروش ثبت می‌شوند و گزارش‌ها از همان ثبت‌ها ساخته می‌شوند؛ لازم نیست هر بار از نو حساب کنید.